Mäklararvode och vinstskatt: så påverkar arvodet din skatt

Får du dra av mäklararvodet?

Ja. Skatteverket räknar mäklararvodet som en avdragsgill försäljningsutgift. Varje krona i arvode minskar den skattepliktiga vinsten med samma belopp. Du får dra av det oavsett om du sålde en villa eller en bostadsrätt.

Skatteverkets formel för en villa är försäljningspris minus försäljningsutgifter, inköpspris och förbättringsutgifter, plus återfört uppskov. Mäklararvodet hamnar bland försäljningsutgifterna. På en privatbostad beskattas 22/30 av vinsten, vilket blir 22 procent.

Vad sänker arvodet skatten med i kronor?

Det här är räkneexempel, inte ett arvode du kan räkna med för just din bostad. Skattesänkningen är 22 procent av arvodet.

Ett helt exempel: du säljer för 3 000 000 kr, betalar 60 000 kr i arvode och 5 000 kr i andra kostnader, och köpte för 2 000 000 kr. Då är den skattepliktiga vinsten 935 000 kr. Utan arvodet hade den varit 995 000 kr. Ett annat exempel: 500 000 kr i vinst minus 80 000 kr i arvode ger 420 000 kr att betala skatt på.

Skattesänkningen betyder inte att ett högt arvode lönar sig. Du betalar fortfarande 78 kr för varje 100 kr i arvode som mäklaren tar. Jämför därför offerternas totalpris innan du väljer, och läs hur arvodet räknas i räkna ut mäklararvode steg för steg.

Vilka kostnader får du dra av, och vilka inte?

Utöver mäklararvodet räknar Skatteverket advokat, värdering, besiktning, doldafelförsäkring, energideklaration, försäljningsresor och viss homestyling som avdragsgilla försäljningsutgifter. Du får inte avdrag för städning, flyttning, trädgårdsskötsel eller möbler och inredning utan direkt samband med försäljningen.

Spara fakturor och kvitton för varje försäljningskostnad. Det gäller även värdering och besiktning. Fler detaljer om vad som ingår finns i mäklararvode och avdrag.

Gäller 22 procent din bostad?

Regeln gäller privatbostäder. En villa räknas som privatbostad när du eller någon närstående använder mer än hälften av ytan. I ett tvåfamiljshus räcker minst 40 procent. En bostadsrätt är privatbostad när mer än hälften av ytan används för permanent boende eller fritidsboende. För en bostadsrättsförening gäller dessutom att minst 60 procent av bostäderna ska ägas av medlemmar eller delägare.

Uppfyller bostaden inte kraven kan en annan skatteregel gälla. Då är det Skatteverket du ska fråga, eftersom svaret beror på din egen situation.

När deklarerar du försäljningen?

Du deklarerar försäljningen året efter att köpekontraktet skrevs. Skatteverkets beräkningshjälp räknar ut vinst, förlust, skatt och möjligt uppskovsbelopp för en privatbostad. Använd den med dina egna siffror och dina sparade kvitton.

Räkna också på hur mycket skatt du kommer att behöva betala. Extra inbetalningar kan undvika kostnadsränta, och vad som gäller beror på om kvarskatten överstiger 30 000 kr. Det här är allmän information och ingen individuell skatterådgivning. För ditt eget fall: ring Skatteverket eller prata med en skatterådgivare.

Bodelning är inte en försäljning

Skatteverket räknar bodelning, gåva utan ersättning, arv och testamente som överlåtelser som inte är försäljning. En bodelning är ingen försäljning som du deklarerar. Den som köps ut vid en bodelning betalar ingen vinstskatt. Den som tar över bostaden övertar tidigare ägares inköpspris, och likviden i bodelningen räknas inte som inköpspris.

Finns ett uppskovsbelopp vid bodelning på grund av samboseparation eller skilsmässa ska det föras över till den som tar över bostadsrätten. Hur ett fiktivt arvode räknas in i ett utköp står i mäklararvode vid bodelning.